Räkna skatt på lön – så räknar du ut nettolön (guide 2025)

Du får en lönecheck varje månad, men pengarna på kontot är en annan summa än det som står på anställningsavtalet. Allt handlar om skatten – och många av oss har nog undrat hur den egentligen räknas fram. Den här guiden går igenom hur du med hjälp av officiella verktyg och skattetabeller själv kan räkna ut din nettolön, så du vet exakt vad som dras varje månad.

Genomsnittlig skattesats för löntagare i Sverige: ca 30 % (inkomstskatt + arbetsgivaravgift) ·
Grundavdrag 2025: 21 400 kr per år ·
Jobbskatteavdrag 2025 (max): ca 3 500 kr per månad ·
Kyrkoskatt: varierar mellan 1–2 % beroende på kommun ·
Kommunal skattesats (medel): ca 32,28 % (2025)

Sex punkter sammanfattar de viktigaste variablerna för någon som vill räkna skatt på lön – grundavdraget, jobbskatteavdraget och den kommunala variationen är de tydliga nycklarna.

Hur använder jag Skatteverkets verktyg för att räkna ut lön efter skatt?

Steg-för-steg genom Skatteverkets kalkylator

1. Gå till Skatteverkets e-tjänst för inkomst efter skatt.
2. Välj att räkna med skattetabell – detta kräver att du har endast en utbetalare som gör skatteavdrag enligt skattetabell (Skatteverket – Så läser du skattetabellen).
3. Fyll i din kommun, födelseår, månadslön och eventuellt medlemskap i Svenska kyrkan.
4. Resultatet visar nettolön per månad och total skatt (Skatteverket – A-skattsedel och skattetabeller).

Vad behöver du veta för att använda verktyget?

Innan du öppnar kalkylatorn, ha din bruttolön (månadslön före skatt) och din kommun redo. Skatteverket använder din kommuns skattesats och ditt födelseår för att avgöra grundavdrag och jobbskatteavdrag (Skatteverket – Belopp och procent inkomstår 2025).

Skillnad mellan en och flera löneutbetalare

• Om du har en utbetalare: verktyget fungerar direkt med skattetabell (Skatteverket – A-skattsedel och skattetabeller).
• Om du har flera utbetalare: använd 30 % schablonskatt för extrainkomster (Skatteverket – Så läser du skattetabellen).

Vad detta innebär: har du två jobb riskerar du att få för lite skatt dragen om du använder skattetabell för båda – en vanlig fallgrop.

Hur räknar jag ut skatt per månad med skattetabellen?

Vad är en skattetabell?

En skattetabell är den officiella uppställning som arbetsgivare använder för att dra preliminärskatt på din lön. Varje kommun har en egen tabell baserad på sin skattesats (Skatteverket – Skattetabeller).

Hur läser jag skattetabell 33?

• Tabell 33 är vanlig för löntagare utan särskilda avdrag (Skatteverket – Skattetabeller).
• Kolumn 1 avser skatteavdrag för huvudinkomst med normala avdrag (Skatteverket – Så läser du skattetabellen).
• Läs av din månadslön i tabellen direkt.

Exempel: räkna ut skatt på 30 000 kr i månaden

• Bruttolön: 30 000 kr/månad.
• Antag tabell 33, kolumn 1, för en kommun med 32,41 % kommunalskatt (Skatteverket – Belopp och procent inkomstår 2025).
• Skatt enligt tabell 33 (2025): ca 6 900 kr per månad.
• Nettolön: 30 000 – 6 900 = 23 100 kr per månad.

Mönstret: desto högre lön, desto större andel statlig skatt över brytpunkten 598 500 kr (2025) (Skatteverket – Belopp och procent inkomstår 2025).

Implikationen: skattetabellens kolumn 1 för huvudinkomst är avgörande för korrekt skatteavdrag.

Vad är skattetabellen för 2026 och hur skiljer den sig från tidigare år?

Planerade ändringar i skattetabellen för 2026

Skattetabellen uppdateras årligen av Skatteverket i december för nästa år (Skatteverket – Skattetabeller). För 2026 är inga definitiva siffror tillgängliga per nu, men budgetpropositionen indikerar justeringar i grundavdrag och jobbskatteavdrag.

Skillnad mot 2025 års tabell

• Den genomsnittliga kommunala skattesatsen för 2025 är 32,41 % (Skatteverket – Belopp och procent inkomstår 2025).
• Inkomstbasbeloppet för 2025 är 80 600 kr (Skatteverket – Belopp och procent inkomstår 2025).
• För 2026 spekuleras marginella justeringar, men inget är beslutade.

Vad är marginalskatteförändringar?

Marginalskatt är den skatt du betalar på den sista intjänade kronan. Om brytpunkten för statlig skatt höjs, minskar marginalskatten för höginkomsttagare. Förändringar i grundavdrag påverkar i stället låg- och medelinkomsttagare (Skatteverket – Belopp och procent inkomstår 2025).

Vad detta betyder: för en löntagare med 30 000 kr i månadslön är det grundavdraget och jobbskatteavdraget som gör skillnad, inte marginalskatten.

Hur mycket skatt betalar jag på min lön i procent?

Kommunal skatt vs statlig skatt

• Kommunal skattesats varierar mellan 29–35 % beroende på kommun (Skatteverket – Belopp och procent inkomstår 2025).
• Statlig skatt tillkommer på inkomst över 598 500 kr (2025) (Skatteverket – Belopp och procent inkomstår 2025).
• Effektiv skattesats (total skatt i procent av bruttolön) är lägre än kommunalskatten tack vare avdrag.

Kyrkoskattens påverkan

Om du är medlem i Svenska kyrkan tillkommer 1–2 % i kyrkoskatt. Det är en avgift, inte en statlig skatt, och den dras via skattesedeln (Skatteverket – Belopp och procent inkomstår 2025).

Genomsnittlig effektiv skattesats

För en genomsnittlig löntagare i Sverige är den effektiva skattesatsen cirka 30 % – det inkluderar kommunalskatt, eventuell kyrkoskatt och en andel av arbetsgivaravgiften (Skatteverket – Belopp och procent inkomstår 2025).

Implikationen: det är viktigt att titta på sin effektiva skatt, inte bara på kommunalsatsen, för att förstå sin nettolön korrekt.

Hur räknar jag ut lön före skatt (bruttolön) om jag känner nettolön?

Omvänd kalkyl – från nettolön till bruttolön

Om du har nettolön och vill veta bruttolönen kan du använda skattetabellen omvänt. Du söker upp den nettolön du får i tabellens högra kolumn och läser av bruttolönen i vänstra kolumnen (Skatteverket – Skattetabeller).

Använda skattetabellen baklänges

• Exempel: nettolön 23 100 kr per månad.
• Hitta rad i tabell 33 där nettolönen är 23 100 kr.
• Bruttolönen framgår som 30 000 kr.

Verktyg som kan hjälpa

Ekonomifakta har en kalkylator som visar bruttolön utifrån nettolön (Ekonomifakta – Räkna ut din skatt). Notera att Skatteverket inte erbjuder baklängesberäkning direkt (Skatteverket – A-skattsedel och skattetabeller).

Vad detta innebär: för den som är frilansare eller egenföretagare och bara vet vad som kommer in på kontot är den omvända beräkningen ovärderlig för att förstå den totala lönekostnaden.

Bekräftade fakta

• Skatteverket publicerar skattetabeller för 2025 (Skatteverket – Skattetabeller)
• Arbetsgivare ska deklarera arbetsgivaravgifter månaden efter att lön betalats ut (Skatteverket – När ska jag lämna arbetsgivardeklaration)
• Genomsnittlig kommunal skattesats 2025: 32,41 % (Skatteverket – Belopp och procent inkomstår 2025)
• Inkomstbasbeloppet för 2025: 80 600 kr (Skatteverket – Belopp och procent inkomstår 2025)
• Statlig skatt på inkomst över 598 500 kr (Skatteverket – Belopp och procent inkomstår 2025)
• Skatteavdrag görs inte om summan understiger 1 000 kr under året (Skatteverket – Så läser du skattetabellen)

Vad som är oklart

• Exakta skattetabellen för 2026 är ännu inte publicerad (Skatteverket – Skattetabeller)
• Förändringar i grundavdrag och jobbskatteavdrag för 2026 är inte beslutade

Vad säger experterna?

”Här kan du som har lön, pension eller annan ersättning från endast en utbetalare, som gör skatteavdrag enligt skattetabell, räkna ut vad inkomsten per månad…”

Skatteverket (Skatteverket – A-skattsedel och skattetabeller)

”Här kan du räkna ut din lön efter skatt. Du ser hela din inkomstskatt och även arbetsgivaravgiften.”

Ekonomifakta (Ekonomifakta – Räkna ut din skatt)

Sammanfattning

Relaterad läsning: AT-läkare lön 2025, AP7 Såfa – Komplett guide till det statliga premiepensionsvalet

Vanliga frågor